Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Обзор нарушений законодательсва страховыми компаниями в сфере ДМС.

Экономика и жизнь, 11 сентября 1999 г.

Полис как прикрытие для неуплаты налогов

1620 просмотров

Множество людей обращаются в лечебные учреждения, чтобы получить какую-либо справку, сделать анализ или попасть к специалисту. Зачастую плата за эти услуги оформляется в виде страхового полиса, который часто называют “монополисом”, хотя правильнее было бы “псевдополисом”. Утверждаем, что никакого отношения к страхованию такая комбинация не имеет.

Хотя псевдополисы появились несколько лет назад, Департамент страхового надзора Минфина РФ только недавно принялся наводить порядок в этой сфере, объявив войну псевдополисам. Для начала — в столице. Более десяти московских компаний получили летом предписания от надзорного органа с требованием прекратить продажу монополисов. Ответы всех страховщиков были практически одинаковы: осознали, больше не повторится. Однако у нас искренность этих слов вызывает сомнения: слишком уж заманчивое это дело и для страховщиков, и для медиков.
Нарушения закона, начиная с мелочей
Страховщики крайне редко вспоминают, а уж тем более соблюдают установленные законом правила оформления квитанции на получение страхового взноса от граждан за наличный расчет. Много огрехов и с оформлением самого полиса.
Зачастую в квитанции на получение денег не указываются номер и дата выдачи страхового свидетельства, а также вид страхования. Иногда она вообще не соответствует обязательной для применения форме № А-7. Другие идут еще дальше: на этот бланк строгой отчетности вместо штампа страховой компании ставится печать поликлиники для больничных листов.
Иногда доходит до абсурда: страховая сумма в полисе указывается меньшей или равной взносу по договору. Уже изначально предполагается, что клиент за один раз полностью использует уплаченные деньги. Это и есть главный принцип псевдополиса: стоимость медуслуг не должна превышать взнос по договору. Таким образом, срок действия такого полиса заканчивается в момент его выдачи и оплаты услуги.

Полис только по названию
Все перечисленные выше нарушения становятся мелочью, если вспомнить о ст. 3 Закона “О медицинском страховании граждан в РФ”. Так, “объектом добровольного медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая”. Таковым в соответствии с Правилами страхования признается обращение ранее застрахованного в медицинское учреждение за получением медицинской помощи определенного объема и качества в течение срока действия договора страхования.
Аналогичные нормы есть и в Законе РФ “Об организации страхового дела в РФ”. В п. 1 ст. 9 говорится, что “страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления”. Другими словами, для того чтобы событие могло рассматриваться как страховой риск, оно должно обладать возможностью совершения, но в то же время срок его наступления неизвестен.
Предлагаемый в лечебном учреждении полис не может являться таковым де-юре. Во-первых, договор страхования заключается уже после обращения в медицинское учреждение, то есть признак вероятности отсутствует. Во-вторых, так как посетитель пришел за конкретной услугой по направлению врача, то и случайным это событие никак не назовешь. Таким образом, событие, на предмет наступления которого проводится страхование, уже свершилось и зафиксировано полисом постфактум. Следовательно, о страховых отношениях не может быть и речи, а псевдополис не более чем простая бумажка.

Медики деньги считать умеют
На самом деле спайка лечебных учреждений и страховщиков имеет вполне обыденную экономическую подоплеку. Выдавая справки будущим водителям и предлагая медицинские услуги под видом монополисов, лечебные учреждения экономят значительные средств на неуплате НДС, поскольку получаемые “страховые” деньги освобождаются от этого налога. Кроме того, после введения с 1 июля в Москве налога с продаж стало еще выгоднее проводить такие суммы посредством страхования. Ведь с предоставленных страховых услуг 2 процента налога не берется. Поэтому многие лечебные учреждения предпочитают не ходить по чиновничьим кабинетам, дабы получить разрешение на право оказывать платные медицинские услуги непосредственно гражданам, а дружат со страховщиками. С их помощью и с обоюдной выгодой удается проводить платные услуги под видом добровольного медицинского страхования. Да вот закавыка — страхованием-то это назвать никак нельзя.
Казалось бы, какое дело рядовому гражданину, жаждущему получить медицинскую услугу: платят медики налоги или нет. Здесь уместно вспомнить ситуацию с продажей нелицензионной аудио— и видеопродукции. Ведь дешевле купить кассету на черном рынке, но государство справедливо считает торговлю контрафактной продукцией нарушением интересов общества и в конечном итоге потребителя. В зависимости от успеха борьбы государства с псевдополисами можно будет сказать: живем мы по закону или… как всегда.
Е.Спиридонова, эксперт “ЭЖ”

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »